Главная > Статьи > Делопроизводство > Электронное делопроизводство > Сроки хранения документов кредитных организаций

Сроки хранения документов кредитных организаций

Сроки хранения документов в коммерческих организациях устанавливаются различными нормативными документами.

Специалистам по управлению документами известны действующие в настоящее время:

Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций с указанием сроков хранения, утвержденный приказом Минкультуры РФ от 25.08.2010 N 558 ;
Перечень типовых архивных документов, образующихся в научно-технической и производственной деятельности организаций, с указанием сроков хранения, утвержденный приказом Минкультуры РФ от 31.07.2007 N 1182 ;
Для акционерных обществ сроки хранения их документов определены Положением о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденных постановлением ФКЦБ РФ от 16.07.2003 N 03-33/пс.

Отметим, что Перечень документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения, утвержденный совместным приказом Федерального архивного агентства и ЦБ РФ, отозван с регистрации в Минюсте России.

На сегодняшний день сроки хранения для документов кредитных организаций, не упомянутых в Перечнях и Положении, устанавливаются иными законодательными актами РФ.

Вид документа	Организация	Срок хранения	Основание
Информация об уведомлениях, направленных клиенту и полученных от клиента)	Операторы по переводу денежных средств	Не менее 3 лет	ч. 6 ст. 9 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
Информация о действиях клиентов, выполняемых с использованием автоматизированных систем, программного обеспечения	Операторы по переводу денежных средств	Не менее 5 лет, начиная с даты осуществления клиентом действия, выполняемого с использованием автоматизированной системы, программного обеспечения	абз.18 пп. 2.6.3 п. 2.6 Положения Банка России от 09.06.2012 N 382-П "О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств
Упакованные в опечатанные мешки копии документов (корешки), подтверждающих суммы принятых наличных денежных средств (в том числе с использованием платежных карт)	Организации, осуществляющие наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения контрольно- кассовой техники в случае оказания услуг населению при условии выдачи документа, оформленного на бланке строгой отчетности, приравненного к кассовому чеку	Не менее 5 лет (в систематизированном виде)	п. 19 Положения об осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники, утв. постановлением Правительства РФ от 06.05.2008 N 359
Документация, связанная с производством, продажей, технической поддержкой, приобретением, регистрацией, вводом в эксплуатацию, эксплуатацией и выводом из эксплуатации ККТ, а также использованные контрольные ленты, накопители фискальной памяти и программно- аппаратные средства, обеспечивающие некорректируемую регистрацию и энергонезависимое долговременное хранение информации	Организации, применяющие ККТ при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт в случаях продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг на территории РФ	Не менее 5 лет с даты окончания их использования	п. 14 Положения о регистрации и применении контрольно-кассовой техники, используемой организациями и индивидуальными предпринимателями, утв. постановлением Правительства РФ от 23.07.2007 N 470
Контрольные ленты, книга кассира-операциониста и другие документы, подтверждающие проведение денежных расчетов с покупателями (клиентами)	Организации, их филиалы и другие обособленные подразделения, применяющие ККТ при произведении денежных расчетов с населением при осуществлении торговых операций или оказании услуг на территории РФ	В течение сроков, установленных для первичных учетных документов, но не менее 5 лет	абз. 2 п. 11 Положения по применению контрольно- кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением, утв. постановлением Правительства РФ от 30.07.1993 N 745
Формы синтетического и аналитического учета: ведомость остатков по счетам кредитной организации; лицевые счета; отчет о прибылях и убытках	Кредитные организации, осуществляющие хранение указанных документов в электронном виде	В течение сроков, установленных в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее 5 лет	п. 1.1 Указания Банка России от 25.11.2009 N 2346-У "О хранении в кредитной организации в электронном виде отдельных документов, связанных с оформлением бухгалтерских, расчетных и кассовых операций при организации работ по ведению бухгалтерского учета"
Расчетные документы, платежные ордера, изначально составленные или поступившие в электронном виде
Мемориальные ордера
Кассовые документы, которые не содержат подписи клиента (вносителя, получателя): приходный кассовый ордер 0402008, который не содержит подписи клиента (вносителя); расходный кассовый ордер 0402009, который не содержит подписи клиента (получателя)
Ведомости открытых и закрытых счетов
Кассовый журнал по приходу
Кассовый журнал по расходу
Реестр операций с наличной валютой и чеками
Реестр платежей по приему наличных денег для уплаты коммунальных, налоговых и других платежей
Распоряжение на отражение в бухгалтерском учете начисленных процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам
Электронные журналы, сформированные при совершении операций с использованием банкомата и (или) электронного терминала, реестры платежей по операциям с использованием платежных карт
Кассовые документы, бухгалтерские документы, регистры бухгалтерского учета, типовые формы аналитического и синтетического учета и бухгалтерская (финансовая) отчетность	Кредитные организации, расположенные на территории РФ	В течение нормативных сроков хранения, но не менее 5 лет	п. 4.1 части III Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, приведенных в приложении к Положению Банка России от 16.07.2012 N 385-П
Документы органов управления кредитной организации и внутренние нормативные документы	Ликвидируемые кредитные организации	Постоянно (после завершения ликвидационных процедур)	приложение к письму Банка России от 05.08.1998 N 169-Т "О размещении архивов и порядке уничтожения документов при ликвидации кредитных организаций"
Документы о приеме и передаче филиалов		Постоянно (после завершения ликвидационных процедур)
Документы ревизий и проверок кредитной организации, отчеты по различным видам деятельности		Сроки хранения приведены в приложении
Документы по работе кредитной организации с ценными бумагами и инвестиционными фондами		Сроки хранения приведены в приложении
Документы, устанавливающие право собственности кредитной организации на землю, здания, сооружения, оборудование, и документы по хозяйственной деятельности кредитной организации		Сроки хранения приведены в приложении
Документы кредитной организации по кадровой работе		Сроки хранения приведены в приложении
Документы по работе кредитной организации с юридическими и физическими лицами		Сроки хранения приведены в приложении
Документы по валютным операциям		Сроки хранения приведены в приложении
Документы по кредитной работе		Сроки хранения приведены в приложении
Документы по претензионно-исковой работе, переписка с правоохранительными органами		3 года (после завершения ликвидационных процедур)
Экземпляр (копия, удостоверенная служащим кредитной организации) письменного или иным способом документально зафиксированного согласия субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета	Кредитные организации	В течение 5 лет со дня обращения пользователя кредитной истории в кредитную организацию	п. 5 Указания Банка России от 11.12.2015 N 3893-У "О порядке направления запросов и получения информации из Центрального каталога кредитных историй посредством обращения в кредитную организацию"
Отчеты контролера о проверке выявленного нарушения профессиональным участником рынка ценных бумаг требований законодательства РФ, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, и внутренних документов профессионального участника	Профессиональные участники рынка ценных бумаг	Не менее 5 лет, если иное не установлено нормативными правовыми актами РФ	абз. 5 п. 6.3 Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 24.05.2012 N 12-32/пз-н
Копии направленных уведомлений клиенту в случае если стоимость портфеля клиента стала меньше размера начальной маржи	Брокер	Не менее 5 лет со дня их направления	п. 23 и абз. 4 п. 24 Указание Банка России от 18.04.2014 N 3234-У "О единых требованиях к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении отдельных сделок за счет клиентов"
Записи журнала направленных уведомлений		Не менее 5 лет со дня их внесения
Документы, являющиеся основанием для записи в регистрах внутреннего учета, и иные документы внутреннего учета, включая копии отчетов клиентам	Профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами	В течение 5 лет, если иное не установлено нормативными правовыми актами РФ	п. 13 Порядка ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утв. постановлением ФКЦБ РФ N 32, Минфина РФ N 108н от 11.12.2001
Документы, относящиеся к ведению реестра владельцев ценных бумаг или депозитарного учета, а также документы, связанные с учетом и переходом прав на ценные бумаги	Держатель реестра владельцев ценных бумаг и депозитарий	Не менее 5 лет с даты их поступления держателю реестра владельцев ценных бумаг или депозитарию и (или) совершения операции с ценными бумагами, если такие документы являлись основанием для ее совершения	ч. 3 ст. 28 и п. 15 ст. 8.2 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"
Непереданные оригиналы документов, на основании которых осуществлялись операции в реестре владельцев ценных бумаг	Профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг (регистраторы	В течение 5 лет после прекращения действия договора на ведение реестра	п. 3.1, п. 3.2.1, п. 3.8 и п. 3.11 Положения о порядке взаимодействия при передаче документов и информации, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг, утв. приказом ФСФР РФ от 23.12.2010 N 10-77/пз-н
Документы и информация системы ведения реестра владельцев ценных бумаг: на бумажном носителе; в электронном виде (за исключением переданных в саморегулируемую организацию)		Не менее 5 лет В течение всего периода действия лицензии регистратора на ведение реестра
Документы, на основании которых были проведены операции в реестре владельцев именных ценных бумаг	Профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг, и эмитенты именных ценных бумаг, осуществляющие самостоятельное ведение реестра владельцев именных ценных бумаг (регистраторы)	Не менее 5 лет	п. 8 приказа ФСФР РФ от 29.07.2010 N 10-53/пз-н "О некоторых вопросах ведения реестра владельцев ценных бумаг"
Документы на бумажном носителе, представленные лицами, обратившимися за заверением подлинности подписи	Профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие заверение подписи в соответствии с Положением	В течение 5 лет либо в течение срока, установленного договором, на основании которого на профессионального участника рынка ценных бумаг возлагается заверение подлинности подписи физических лиц на документах о переходе прав на ценные бумаги и прав, закрепленных ценными бумагами	п. 7 Положения о порядке заверения подлинности подписи профессиональными участниками рынка ценных бумаг, утв. приказом ФСФР РФ от 18.02.2010 N 10-10/пз-н
Данные внутреннего учета, расторжения отдельных договоров, в связи с которыми во внутренний учет форекс-дилера внесена соответствующая информация	Форекс-дилер	Не менее 5 лет со дня исполнения или прекращения	абз 15 п. 10 Указания Банка России от 13.09.2015 N 3797-У "О требованиях к стандартам саморегулируемой организации форекс-дилеров"; п. 4.5 Указания Банка России от 02.09.2015 N 3773-У "Об отдельных требованиях к деятельности форекс-дилера"; п. 2.6 Указания Банка России от 02.09.2015 N 3772-У "О порядке и сроках ведения форекс-дилером учета заключаемых договоров и операций, совершаемых в связи с их исполнением"
Данные, подтверждающие расчеты величин стоимости чистых активов	Управляющая компания паевого инвестиционного фонда и акционерный инвестиционный фонд	Не менее 3 лет с даты соответствующего расчета	п. 1.13 Указания Банка России от 25.08.2015 N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев"
Информация, содержащая данные по валютной операции (в электронном виде)	Уполномоченные банки	Не менее 3 лет после даты проведения соответствующей операции	п. 4.4 и п. 19.8 Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением"
Информация, содержащая данные по валютной операции, проведенной по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт сделки (в электронном виде)		Не менее 3 лет после даты закрытия паспорта сделки
Документы: по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт сделки; в иных случаях		Не менее 3 лет с даты закрытия паспорта сделки Не менее 3 лет с даты проведения соответствующей валютной операции
Электронные сообщения, снабженные кодом аутентификации, передаваемые в территориальное учреждение Банка России	Уполномоченные банки	Не менее 3 лет с даты их получения уполномоченным банком от территориального учреждения Банка России (хранятся в электронном виде)	п. 7 Положения Банка России от 20.07.2007 N 308-П "О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования"
Извещения в виде электронного сообщения о принятии (непринятии) электронного сообщения и архивных файлов, а также извещения о расхождении
ЭСКР, направленные уполномоченным банком в ФНС России, а также полученные им квитанции о принятии (непринятии) ЭСКР и квитанции ФНС России о получении ЭС	Уполномоченные банки	В течение 1 года от даты их направления (хранятся в электронном виде)	п. 12 Положения Банка России от 21.06.2013 N 402-П "О порядке передачи в налоговые органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля паспортов сделок в электронном виде"
Документы, содержащие сведения, указанные в ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, и сведения, необходимые для идентификации личности	Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом	Не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом	п. 4 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" п. 29 Письма Минфина России от 02.10.2013 N 07-02-05/40858
Документы, полученные в результате идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, а также документы, относящиеся к деятельности клиента (в том числе документы переписки и иные документы по усмотрению организации)	Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, за исключением кредитных организаций, в том числе являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг	В течение не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом	п. 3.1 Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденных приказом Росфинмониторинга от 17.02.2011 N 59
Документы, касающиеся противодействия отмыванию денег	Банки	Минимум 5 лет	п. 9 Всеобщих директив по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергских принципов) от 30.10.2000
Анкета (досье) клиента	Кредитные организации	Не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом	п. 5.3 Положения об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. Банком России 15.10.2015 N 499-П
Уведомления, полученные от кредитных организаций: о принятии кредитной организацией решения о ненаправлении сведений о подозрительной операции, полученных от своего филиала, в уполномоченный орган; о принятии (непринятии) уполномоченным органом представленных филиалом сведений, предусмотренных Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ и относящихся к операциям, которые были выявлены в указанном филиале кредитной организации (в этом случае вместо уведомления кредитная организация может направить в филиал копию извещения в виде электронного сообщения (ИЭС))	Филиалы кредитных организаций, не передающие самостоятельно отчеты в виде электронных сообщений (ОЭС) в уполномоченный орган через территориальное учреждение	Не менее 5 лет со дня их получения	п. 2.14, п. 4.5 и п. 5.1 Положения о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. Банком России от 29.08.2008 N 321-П
Направленные кредитной организацией в уполномоченный орган ОЭС, по которым получены ИЭС о принятии их территориальным учреждением, а также указанные ИЭС территориального учреждения и ИЭС уполномоченного органа, полученные кредитной организацией в ответ на данный ОЭС (в электронном виде)	Кредитные организации	Не менее 5 лет со дня получения ИЭС уполномоченного органа
Копии документов, полученных на основании Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Положения Банка России N 262-П, которые могут быть использованы в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе, Сообщения, а также иные документы и деловая переписка	Кредитные организации	Не менее 5 лет после прекращения обязательств между кредитной организацией и клиентом	п. 2.6.1 Рекомендаций по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (письмо Банка России от 13.07.2005 N 99-Т)
Электронные сообщения, включая вложения, направленные кредитной организацией (филиалом) в Росфинмониторинг, а также полученные кредитной организацией (филиалом) квитанции о принятии электронного сообщения, квитанции о непринятии электронного сообщения, квитанции о непринятии вложения	Кредитные организации (филиал)	Не менее 5 лет со дня получения квитанции о принятии электронного сообщения, квитанции о непринятии электронного сообщения, квитанции о непринятии вложения	п. 4.3 Положения о представлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов в электронном виде, утв. Банком России от 14.11.2013 N 30372)
Анкета (досье) клиента	Некредитные финансовые организации	Не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом	абз. 6 п. 2.5 Положения об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. Банком России 12.12.2014 N 444-П
Оригиналы договора купли-продажи жилого помещения, документов на строительство и иные документы	Банки, участвующие в реализации подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей" федеральной целевой программы "Жилище" на 2015 - 2020 годы	До перечисления средств указанному в них лицу или до отказа в таком перечислении (затем возвращаются распорядителю счета)	абз. 3 п. 46 и п. 51 приложения N 4 к подпрограмме "Обеспечение жильем молодых семей" федеральной целевой программы "Жилище" на 2015 - 2020 годы, утв. постановлением Правительства РФ от 17.12.2010 N 1050
Погашенные свидетельства о праве на получение социальной выплаты на приобретение жилого помещения или строительство индивидуального жилого дома		В течение 3 лет
Оригиналы документов (договор купли-продажи жилого помещения и свидетельство (свидетельств) о государственной регистрации права собственности на жилое помещение (жилые помещения))	Кредитные организации, участвующие в реализации подпрограммы "Выполнение государственных обязательств по обеспечению жильем категорий граждан, установленных федеральным законодательством" федеральной целевой программы "Жилище" на 2011 - 2015 годы	До перечисления средств лицу (лицам), указанному в договоре купли- продажи, или до принятия решения об отказе от такого перечисления (затем возвращаются распорядителю счета)	абз. 2 п. 56 и абз. 2 п. 65 Правил выпуска и реализации государственных жилищных сертификатов в рамках реализации подпрограммы "Выполнение государственных обязательств по обеспечению жильем категорий граждан, установленных федеральным законодательством" федеральной целевой программы "Жилище" на 2011 - 2015 годы, утв. постановлением Правительства РФ от 21.03.2006 N 153
Государственные жилищные сертификаты		В течение 3 лет

Анна Данилова,

эксперт в области архивной обработки документов

Полезная статья?
Да / Нет

Прочитать позже В избранное Отправить по e-mail

Поделиться в соцсетях:

Только зарегистрированные участники могут оставлять комментарии. Авторизуйтесь или зарегистрируйтесь

Материалы по теме:

Бланки

Новости

Нормативные акты

Статьи

Наши контакты

Москва, ул. Электрозаводская, д. 21, корп. 41
8 (800) 707-87-00
secretary@naar.ru